Меры противодействия страховому мошенничеству при страховании от несчастного случая в СПАО «Ингосстрах»

Содержание

Введение

Глава 1. 1. Понятие и юридическая квалификация страхового мошенничества

1.1. Нормативно правовое регулирование противодействия мошенничеству в страховой сфере РФ

1.2. Классификация видов мошенничества в страховании

1.3. Специфика мошенничества в страховании от несчастных случая: Типовые схемы и особенности доказывания

Глава 2. Структура и элементы системы противодействия мошенничеству в страховании от несчастного случая.

2.1. Превентивные меры и меры по выявлению, меры реагирования на мошенничество в страховании от несчастного случая

2.2. Анализ системы противодействия мошенничеству в СПАО «Ингосстрах»

2.3. 1.3 Анализ практики противодействия мошенничеству в СПАО «Ингосстрах» при страховании от несчастного случая

Заключение

Список использованной литературы

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА

Тема: МЕРЫ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ СТРАХОВОМУ МОШЕННИЧЕСТВУ ПРИ СТРАХОВАНИИ ОТ НЕСЧАСТНОГО СЛУЧАЯ НА ПРИМЕРЕ СПАО «ИНГОССТРАХ»

Специальность: 38.02.02 Страховое дело (по отраслям)

ВВЕДЕНИЕ

Страховое мошенничество представляет собой одну из наиболее острых проблем, подрывающих финансовую устойчивость страховых организаций и доверие общества к институту страховой защиты в целом. По данным Всероссийского союза страховщиков, убытки российского страхового рынка от мошеннических действий страхователей и третьих лиц ежегодно составляют порядка 50-70 млрд рублей, что эквивалентно 4-5% совокупного объема страховых выплат [12, c. 34]. Особую обеспокоенность вызывает рост случаев мошенничества в сегменте страхования от несчастных случаев и болезней — по оценкам аналитиков, до 15-18% заявленных по данному виду страхования убытков содержат признаки умышленного искажения обстоятельств или прямой фальсификации документов [23, c. 127].

Актуальность темы настоящей работы определяется несколькими взаимосвязанными факторами. Во-первых, объем рынка личного страхования в России демонстрирует устойчивую тенденцию к росту: согласно статистике Банка России, за период 2020-2024 годов совокупные страховые премии по страхованию от несчастных случаев и болезней увеличились с 68,4 млрд рублей до 112,7 млрд рублей, то есть более чем на 64% [38, c. 18]. Во-вторых, цифровизация страховых процессов, внедрение автоматизированного андеррайтинга и онлайн-урегулирования убытков, с одной стороны, повышают доступность страховых услуг для населения, с другой — создают новые возможности для мошеннических схем, эксплуатирующих уязвимости информационных систем. Наконец, усиление пруденциального надзора со стороны Банка России и ужесточение требований к финансовой устойчивости страховщиков делают задачу минимизации необоснованных страховых выплат критически важной для поддержания нормативных показателей маржи платежеспособности и уровня резервов.

Впрочем, проблема страхового мошенничества не исчерпывается исключительно экономическими потерями страховых компаний. Систематическое завышение или фальсификация страховых случаев ведет к росту страховых тарифов для добросовестных страхователей, подрывает принципы эквивалентности и справедливости в распределении страховых рисков, снижает привлекательность страховых продуктов для потенциальных клиентов. Иными словами, незаконные действия отдельных лиц и организованных групп негативно влияют на всех участников страхового рынка, препятствуя развитию страховой культуры населения и реализации социально значимых функций страхования.

Степень разработанности проблемы в научной литературе можно охарактеризовать как неоднородную. С одной стороны, существует значительный массив работ, посвященных общим вопросам организации страхового дела, методологии андеррайтинга и урегулирования убытков (Шахов В.В., Сплетухов Ю.А., Орланюк-Малицкая Л.А., Юлдашев Р.Т.). С другой стороны, исследований, фокусирующихся непосредственно на специфике противодействия мошенничеству именно в страховании от несчастных случаев, существенно меньше. Работы Никулиной Н.Н., Эриашвили Н.Д., публикации в профильных журналах «Страховое дело» и «Страховое право» затрагивают данную тематику, однако зачастую концентрируются на правовых аспектах квалификации мошенничества либо рассматривают проблему применительно к имущественному страхованию и ОСАГО. Между тем, страхование от несчастных случаев обладает рядом особенностей, которые обуславливают специфические схемы мошенничества и требуют адаптированных методов выявления и предупреждения.

Цель настоящей выпускной квалификационной работы — разработка комплекса практических рекомендаций по совершенствованию системы противодействия страховому мошенничеству при страховании от несчастных случаев на примере деятельности СПАО «Ингосстрах».

Достижение поставленной цели предполагает решение следующих задач:

• исследовать понятие и юридическую квалификацию страхового мошенничества в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации;
• проанализировать нормативно-правовую базу, регулирующую противодействие мошенничеству в страховой сфере;
• систематизировать виды и типовые схемы мошенничества, характерные для страхования от несчастных случаев;
• охарактеризовать структуру и элементы системы противодействия мошенничеству в страховых организациях;
• провести анализ системы противодействия мошенничеству, реализуемой в СПАО «Ингосстрах», и оценить ее эффективность;
• разработать предложения по усилению превентивных мер, совершенствованию методов выявления и реагирования на мошеннические действия при страховании от несчастных случаев.

Объектом исследования выступает деятельность СПАО «Ингосстрах» по организации страхования от несчастных случаев и урегулированию убытков по данному виду страхования.

Предметом исследования являются организационно-методические и технологические аспекты противодействия страховому мошенничеству при страховании от несчастных случаев.

Методологическая база работы включает теоретические концепции теории страхования и управления страховыми рисками, разработанные в трудах ведущих российских ученых (Шахов В.В., Юлдашев Р.Т., Сплетухов Ю.А., Орланюк-Малицкая Л.А., Никулина Н.Н.). В практической части исследования применены методы статистического анализа динамики страховых показателей, коэффициентного анализа финансовой устойчивости страховщика, сравнительного анализа практик противодействия мошенничеству в российских страховых компаниях, экспертных оценок эффективности внедряемых мер. Источниковую базу составили нормативные правовые акты (Закон РФ от 27.11.1992 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации», Гражданский кодекс РФ, Уголовный кодекс РФ, положения и указания Банка России), официальная статистика Банка России по страховому рынку, аналитические материалы Всероссийского союза страховщиков, финансовая и управленческая отчетность СПАО «Ингосстрах», научные публикаци

…