Совершенствование системы управления кредитными рисками в сегменте малого и среднего бизнеса

Содержание

Введение

Глава 1. Теоретические основы управления рисками кредитования малого и среднего бизнеса в коммерческом банке

1.1. Сущность и виды банковских рисков

1.2. Риски кредитования малого и среднего бизнеса

1.3. Влияние рисков кредитования малого и среднего бизнеса на финансовую устойчивость коммерческого банка

Глава 2. Методические основы управления рисками кредитования малого и среднего бизнеса в коммерческом банке

2.1. Управление рисками кредитования малого и среднего бизнеса в коммерческом банке: подходы и методы

2.2. Методика оценки рисков кредитования малого и среднего бизнеса в коммерческом банке

2.3. Анализ рисков кредитования малого и среднего бизнеса в коммерческом банке и оценка их влияния на уровень его финансовой устойчивости

Глава 3. Направления снижения рисков кредитования малого и среднего бизнеса в целях повышения финансовой устойчивости коммерческого банка

3.1. Разработка мероприятий по предупреждению потенциальных кредитных рисков при кредитовании субъектов малого и среднего бизнеса

3.2. Разработка мероприятий по снижению существующих кредитных рисков при кредитовании субъектов малого и среднего бизнеса

3.3. Экономическое обоснование эффективности предложенных мероприятий

Заключение

Список использованной литературы

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА

Тема: Совершенствование системы управления кредитными рисками в сегменте малого и среднего бизнеса

Направление: Экономика и управление

Специальность: 38.05.01 Экономическая безопасность

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы исследования обусловлена тем, что в современных условиях развития российской экономики малый и средний бизнес выступает важнейшим драйвером экономического роста, обеспечивая значительную долю занятости населения, формируя конкурентную среду и способствуя инновационному развитию страны. По данным Федеральной налоговой службы России, на начало 2025 года в стране зарегистрировано свыше 6 миллионов субъектов малого и среднего предпринимательства, которые обеспечивают рабочими местами около 18 миллионов человек и формируют порядка 20% валового внутреннего продукта страны. Однако доступ представителей данного сегмента к финансовым ресурсам остается одним из ключевых ограничений их устойчивого развития и масштабирования бизнеса.

Коммерческие банки, выступая основными кредиторами малого и среднего бизнеса, сталкиваются с повышенными кредитными рисками при работе с данным сегментом заемщиков, что связано с недостаточностью залогового обеспечения, ограниченной прозрачностью финансовой отчетности, высокой волатильностью финансовых потоков и повышенной уязвимостью к изменениям внешней экономической конъюнктуры. Согласно статистике Центрального банка Российской Федерации, доля просроченной задолженности в портфеле кредитов малому и среднему бизнесу в российских банках составляет от 6% до 8%, что существенно превышает аналогичный показатель по корпоративному сегменту крупных заемщиков. В условиях санкционного давления, макроэкономической нестабильности и трансформации глобальных цепочек поставок проблема управления кредитными рисками в сегменте малого и среднего предпринимательства приобретает особую остроту для обеспечения финансовой устойчивости банковского сектора и экономической безопасности государства.

Эффективная система управления кредитными рисками в сегменте малого и среднего бизнеса является критически важным элементом обеспечения финансовой стабильности коммерческих банков и банковской системы в целом. Недостаточное качество оценки кредитоспособности заемщиков, неэффективные методы мониторинга текущего состояния кредитного портфеля, запаздывающее реагирование на сигналы ухудшения финансового положения заемщиков могут привести к формированию значительных объемов проблемных активов, снижению достаточности капитала банков и возникновению системных рисков для банковского сектора. В этой связи совершенствование методологии управления кредитными рисками при работе с малым и средним бизнесом становится приоритетной задачей как для отдельных кредитных организаций, так и для регулятора финансового рынка.

Степень разработанности проблемы характеризуется наличием значительного массива научных исследований, посвященных различным аспектам управления кредитными рисками в банковской деятельности. Теоретические основы риск-менеджмента в банковском секторе заложены в трудах зарубежных и отечественных ученых-экономистов. Вопросы классификации банковских рисков, методологии их оценки и способов минимизации рассматриваются в работах таких российских исследователей, как Лаврушин О.И., Тавасиев А.М., Жарковская Е.П., Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. и других. Специфика кредитования малого и среднего предпринимательства и связанные с этим риски анализируются в публикациях Ендовицкого Д.А., Бабичевой Н.Э., Костериной Т.М., Рыковой И.Н. и других авторов. Методические аспекты оценки кредитоспособности заемщиков из сегмента малого и среднего бизнеса освещаются в исследованиях Помориной М.А., Пановой Г.С., Севрук В.Т. и других специалистов банковского дела.

Вместе с тем, несмотря на существенный научный задел, многие аспекты управления кредитными рисками в сегменте малого и среднего предпринимательства требуют дальнейшего изучения и развития. Стремительная трансформация бизнес-среды, цифровизация экономики, появление новых финансовых технологий, изменение регуляторных требований и макроэкономических условий функционирования кредитных организаций обусловливают необходимость постоянной адаптации методов оценки и управления кредитными рисками к новым реалиям российской экономики. Особую актуальность приобретают вопросы интеграции традиционных методов кредитного анализа с инновационными технологиями скоринга, использования больших данных и искусственного интеллекта для прогнозирования вероятности дефолта заемщиков, а также разработки превентивных механизмов предупреждения кредитных рисков на ранних стадиях их возникновения.

Целью выпускной квалификационной работы является разработка научно обоснованных рекомендаций по совершенствованию системы управления кредитными рисками в сегменте малого и среднего бизнеса для повышения финансовой устойчивости коммерческого банка и обеспечения экономической безопасности кредитной организации.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

• исследовать сущность и провести классификацию банковских рисков в современных условиях функционирования российской банковской системы;
• выявить специфические особенности и факторы возникновения рисков кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства;
• определить влияние кредитных рисков сегмента малого и среднего бизнеса на показатели финансовой устойчивости коммерческого банка;
• провести анализ существующих подходов и методов управления рисками кредитования малого и среднего бизнеса в российских коммерческих банках;
• осуществить оценку текущего состояния кредитных рисков в сегменте малого и среднего бизнеса конкретного коммерческого банка и определить их влияние на финансовую устойчивость кредитной организации;
• разработать комплекс мероприятий по предупреждению потенциальных и снижению существующих кредитных рисков при кредитовании субъектов малого и среднего бизнеса с экономическим обоснованием их эффективности.

Объектом исследова

…