Способы мониторинга финансового положения клиента-заемщика на примере АО ГазпромБанк

Содержание

Введение

Глава 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ МОНИТОРИНГА ФИНАНСОВОГО ПОЛОЖЕНИЯ КЛИЕНТОВ-ЗАЕМЩИКОВ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

1.1. Понятие, цели и этапы мониторинга финансового положения заемщика

1.2. Классификация способов мониторинга финансового положения заемщиков

1.3. Нормативно-правовое регулирование мониторинга заемщиков в Российской Федерации

Глава 2. АНАЛИЗ СПОСОБОВ МОНИТОРИНГА ФИНАНСОВОГО ПОЛОЖЕНИЯ КЛИЕНТОВ-ЗАЕМЩИКОВ В ГАЗПРОМБАНКЕ (АО)

2.1. Способы мониторинга финансового положения корпоративных клиентов в Газпромбанке

2.2. Оценка эффективности действующих процедур финансового контроля клиентов в банке

2.3. Способы мониторинга финансового положения розничных клиентов в ГАЗПРОМБАНКЕ

2.4. Влияние системы мониторинга на финансовые результаты банка

Заключение

Список использованной литературы

СПОСОБЫ МОНИТОРИНГА ФИНАНСОВОГО ПОЛОЖЕНИЯ КЛИЕНТА-ЗАЕМЩИКА НА ПРИМЕРЕ АО ГАЗПРОМБАНК

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы исследования обусловлена критической ролью систем мониторинга финансового положения заемщиков в обеспечении стабильности российской банковской системы в условиях макроэкономической волатильности и усиления регуляторных требований со стороны Банка России. В современных реалиях, характеризующихся повышенными кредитными рисками, геополитической неопределенностью и трансформацией бизнес-моделей банковских институтов, эффективный мониторинг заемщиков становится не просто инструментом минимизации потерь, но и стратегическим фактором конкурентоспособности кредитных организаций. Способность своевременно выявлять признаки финансовой нестабильности клиентов позволяет банкам оптимизировать резервирование, снижать стоимость кредитного риска и поддерживать качество ссудного портфеля на приемлемом уровне.

Российский банковский сектор в 2024 году функционирует в условиях повышенной ключевой ставки Центрального Банка, достигшей 21% годовых, что существенно влияет на долговую нагрузку заемщиков и актуализирует необходимость углубленного финансового контроля. Согласно данным Банка России, объем просроченной задолженности по кредитам нефинансовым организациям на конец третьего квартала 2024 года составил 2,8 трлн рублей, демонстрируя рост на 12,4% относительно аналогичного периода предыдущего года. Для розничного сегмента показатель просроченной задолженности достиг 1,1 трлн рублей. Эти тенденции требуют совершенствования методологии и инструментария мониторинга финансового состояния как корпоративных, так и физических лиц.

АО «Газпромбанк», занимающий по состоянию на 1 октября 2024 года третью позицию в рейтинге российских банков по величине активов (11,2 трлн рублей), представляет особый интерес для исследования систем мониторинга заемщиков. Банк обслуживает как крупнейшие корпоративные структуры топливно-энергетического комплекса, так и миллионы розничных клиентов, что требует использования дифференцированных подходов к оценке кредитных рисков и построения многоуровневой системы финансового контроля.

Цель курсовой работы заключается в комплексном исследовании способов мониторинга финансового положения клиентов-заемщиков и разработке рекомендаций по совершенствованию системы финансового контроля в АО «Газпромбанк».

Задачи исследования:

• исследовать теоретические основы мониторинга финансового положения заемщиков коммерческого банка, определить его цели, этапы и классификацию способов;
• проанализировать нормативно-правовое регулирование процедур мониторинга заемщиков в Российской Федерации;
• изучить действующие способы мониторинга финансового положения корпоративных и розничных клиентов в АО «Газпромбанк»;
• оценить влияние системы мониторинга на финансовые результаты банка и разработать предложения по повышению эффективности процедур финансового контроля.

Объектом исследования выступает АО «Газпромбанк» как системообразующая кредитная организация российского финансового рынка. Предметом исследования являются экономические отношения, возникающие в процессе мониторинга финансового положения клиентов-заемщиков коммерческого банка.

Методологическую базу курсовой работы составляют фундаментальные положения банковского менеджмента, теории кредитного риска, концепции финансового анализа. Информационную основу исследования образуют нормативные документы Банка России, регулирующие процедуры оценки кредитных рисков (Положение № 590-П, Указание № 4892-У), данные финансовой отчетности АО «Газпромбанк» по РСБУ и МСФО за 2022-2024 годы, аналитические обзоры Национального Рейтингового Агентства, статистические материалы Банка России. В процессе исследования применялись методы сравнительного экономического анализа, горизонтального и вертикального анализа финансовой отчетности, коэффициентный метод, графический метод визуализации данных, экспертные оценки.

Практическая значимость работы определяется возможностью использования результатов исследования специалистами кредитных подразделений коммерческих банков при совершенствовании методологии финансового мониторинга заемщиков. Научная новизна заключается в систематизации современных подходов к мониторингу финансового положения клиентов различных сегментов и выявлении взаимосвязи между качеством процедур финансового контроля и показателями кредитного портфеля банка.

Структура курсовой работы состоит из введения, двух глав, заключения и списка использованной литературы. Первая глава посвящена теоретико-методологическим аспектам мониторинга финансового положения заемщиков. Вторая глава содержит практический анализ способов мониторинга корпоративных и розничных клиентов в АО «Газпромбанк», оценку эффективности действующих процедур и влияния системы мониторинга на финансовые результаты кредитной организации.

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ МОНИТОРИНГА ФИНАНСОВОГО ПОЛОЖЕНИЯ КЛИЕНТОВ-ЗАЕМЩИКОВ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

1.1. Понятие, цели и этапы мониторинга финансового положения заемщика

Мониторинг финансового положения заемщика представляет собой непрерывный систематический процесс наблюдения, сбора, обработки и анализа информации о финансово-экономическом состоянии клиента банка с целью своевременного выявления негативных тенденций, способных привести к ухудшению кредитоспособности и возникновению просроченной задолженности. В современной банковской практике мониторинг рассматривается как ключевой элемент системы управления кредитными рисками, обеспечивающий информационную основу для принятия управленческих решений на всех этапах кредитного цикла. Концептуальная сущность финансового мониторинга заключается в трансформации разнородных данных о деятельности заемщика в структурированную информацию, позволяющую банку оценивать текущий уровень кредитного риска и прогнозировать его динамику.

Теоретические основы мониторинга финансового положения заемщиков базируются на фундаментальных положениях теории асимметрии информ

…